Современная практика организации и функционирования внутреннего контроля и аудита
Авторский курс
г. Москва
Курс: Аудит и Безопасность IT
10.09 - 14.09
Курс для специалистов экономической безопасности и внутреннего контроля
Обеспечение безопасности закупок и контрактования 19.02 - 23.02
Получите международный диплом по внутреннему аудиту
25.06 - 29.06
Курс: Современная практика организации и функционирования внутреннего контроля, аудита и ревизий
Разработка и внедрение стандартов в контрольной работе
12.06 - 15.06
Купить книги
РОССИЙСКИЙ РЕЕСТР КОРПОРАТИВНОГО МОШЕННИЧЕСТВА И ЗЛОУПОТРЕБЛЕНИЙ. ИСАС

Программный продукт по проверке контрагентов Контур.Фокус


Заказать демо-доступ

Все, что умеет Фокус, одним списком


Арбитраж и взыскания

Аналитика арбитражных дел

Анализ арбитражных дел, в которых участвует компания, позволяет составить более полное и объективное представление о ней. Дела могут характеризовать контрагента как с плохой, так и с хорошей стороны. Любое завершенное арбитражное дело можно воспринимать как «проверенный отзыв» о компании. 

 
Анализ помогает оценить:

  • Порядочность организации в работе с контрагентами

  • Типичные предметы споров

  • Какими суммами оперирует компания

  • Наличие показательных разбирательств

  • Имеются ли нарушения, связанные с налогами

  • Потенциальные обязательства контрагента

Статистика

Статистическая информация по арбитражным делам представлена в разделе арбитража, на страницах аналитики списков и поиска, а также на странице сводки по организации.

На странице карточки организации можно оценить баланс между выигранными и проигранными делами, а также сравнить объем исковых требований, где организация выступает в качестве истца или ответчика. Расклад показывается по делам, которые были начаты не более 3 лет тому назад (срок исковой давности).

В разделе арбитража представлена подробная статистика по всем арбитражным делам организации. Кроме того, имеется поиск дел, удобный фильтр и сортировки.

На страницах расширенного анализа результатов поиска или связей также имеется краткая статистика по арбитражу. Если у организации имелись какие-либо дела, то указывается суммарное количество исков и размер требований для роли ответчика и истца.

Информация о деле

Для более детального анализа можно изучать документы по каждому арбитражному делу. Все значимые документы доступны для просмотра и скачивания. Таким образом, можно всегда выяснить точные обстоятельства по спорным моментам и сложным ситуациям.

Источники данных

Арбитражные дела ежедневно загружаются из картотеки Высшего арбитражного суда РФ с начала 2010 года. Привязка конкретных дел к организациям происходит с применением интеллектуального алгоритма, который помогает даже в случаях отсутствия точных реквизитов в деле.


Исполнительные производства

В Фокусе доступны сведения из Банка данных исполнительных производств Федеральной службы судебных приставов в отношении юридических лиц. Анализ этих данных позволит выявить текущие долги компании, а также характер задолженностей.

Найденные исполнительные производства отображаются в разделе «Исполнительные производства». Для фильтрации данных доступен фильтр по предмету долга, а также поиск по номеру производства. Все записи можно выгрузить в виде XLSX-файла. Если исполнительных производств с похожими реквизитами должников не найдено, то указанный раздел отсутствует.

Кроме того, на карточке организации имеется блок с краткой информацией по исполнительным производствам.

Источники данных

Информация об исполнительных производствах юридических лиц загружаются ежедневно из банка данных Федеральной службы судебных приставов. Информация о закрытых исполнительных производствах хранится только в некоторых случаях, определенных законодательством РФ.


Банкротства

Информация о банкротстве является крайне важной при оценке контрагента. Процедура банкротства не всегда ведет к ликвидации организации, хотя и дает явный сигнал о финансовых затруднениях. Для полноценного анализа подобных ситуаций стоит изучить сообщения о банкротстве, которые могут раскрыть много важной информации.

Физические лица

Процедуру банкротства могут проходить и физические лица. Контур Фокус дает возможность быть в курсе банкротства не только юридических, но и физических лиц. Для поиска информации о банкротстве физического лица достаточно вписать в поисковую строку сервиса ФИО проверяемой персоны. При наличии информации о личном банкротстве похожего человека будет доступна вкладка Банкротства физлиц, на которой отражены все соответствующие сообщения.

Юридические лица

Дело о банкротстве юридического лица возбуждается Арбитражным судом путем подачи заявления в отношении должника. Процедура банкротства регулируется Федеральным законом № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». По мере изменений в процедуре банкротства организации в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве поступают сообщения, которые загружаются в Контур Фокус.

В разделе сообщений о банкротстве представлены все доступные сообщения в рамках производства. Сообщения можно искать по номеру, а также выгружать в XLSX-файл.

Виды сообщений о банкротстве ЮЛ

  • О введении наблюдения, финансового оздоровления, внешнего управления, о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства

  • О прекращении производства по делу о банкротстве

  • Об утверждении, отстранении или освобождении арбитражного управляющего

  • Об удовлетворении заявлений третьих лиц о намерении погасить обязательства должника

  • О проведении торгов по продаже имущества должника и о результатах проведения торгов

Информация на странице сводки

Информация о наличии сообщений о банкротстве дублируется на странице сводки по организации в виде отдельного блока.

При наличии арбитражных дел, где проверяемая компания является ответчиком по делу о банкротстве, на карточке организации выводится соответствующая информация в блоке сводных данных по арбитражу.

Источники данных

Сообщения о банкротстве физических и юридических лиц загружаются из Единого федерального реестра сведений о банкротстве каждый час.

Финансы

Бухгалтерская отчетность и финансовый анализ

Контур Фокус содержит информацию о финансовом состоянии организаций, которая представлена в виде бухгалтерской отчетности и финансового анализа.

Бухгалтерская отчетность

Данные бухгалтерских форм 1-6 представлены в виде таблиц с возможностью построения графиков на основе выбранных полей. Наличие каждой бухформы определяется той отчетностью, которую организация сдавала за соответствующий год в Росстат.

График на странице является интерактивным. На нем можно выделять каждую линию для отображения значений. Любой показатель можно добавить на график просто кликнув по соответствующей иконке в таблице.

При необходимости можно изучать значения строк отчетности на начало и конец года. Для этого на сравнительной таблице необходимо нажать на “плюс” у года, либо переключить отображение на конкретный год в меню справа.

Кроме того, данные можно фильтровать по году, а также выгружать в виде XLSX-файла.

Финансовый анализ

Финансовый анализ представляет собой большой аналитический документ, подготовленный экспертами на основе ежегодной бухгалтерской отчетности. Он содержит аргументированную оценку финансового положения изучаемого предприятия и эффективности его деятельности, выводы и приложения.

Документы доступны в виде PDF-файлов. Для того, чтобы открыть документ финансового анализа, необходимо перейти по ссылке в соответствующем блоке вверху страницы.

Помимо оценки финансового положения предприятия, эффективности его деятельности, ключевых показателей и общих выводов, финансовый анализ в Контур Фокус содержит рейтинговую оценку финансового состояния предприятия. Такая оценка позволяет комплексно и при этом предельно просто оценить финансовое состояние организации.

Источники данных

Бухгалтерская отчетность загружается ежегодно из Росстата. В течение года могут также происходить корректировки данных по мере поступления информации из источника.

Финансовый анализ подготавливается в веб-сервисе “Эксперт” ежегодно по мере появления данных бухгалтерской отчетности.

Списки и наблюдение

Списки контрагентов

Позволят решать множество нестандартных задач, помечать контрагентов, дополнять сервис своими данными.


Обмен списками

Простой и надежный способ поделиться списками с коллегами и партнерами.


Наблюдение

Обеспечит контроль важных изменений в интересующих организациях, а также позволит изучить информацию по недавним событиям этих организаций.

Активность организаций

Залоги

Обязательства контрагентов в виде залогов имущества, косвенная информация о собственности организаций.


Госзакупки

Данные о размещенных госзакупках, выигранных и исполненных государственных контрактах.


Товарные знаки

Информация о наличии нематериальных активов у организаций.


Информация эмитентов

Оперативная информация акционерных обществ.


Исторические данные

Предшественники и преемники организации, бывшие руководители и учредители, старые адреса и многое другое.


Проверки

План государственного контроля деятельности контрагентов на текущий год, а также история проверок.

Связи

Поиск связей

Инструменты поиска связей между юридическими и физическими лицами.


Графический анализ

Схематичное отображение взаимоотношений между связанными контрагентами.


Аналитика связей и списков
Сводные данные и фильтры по группе связанных организаций.

Лицензии

Лицензии и разрешения контролирующих органов

Информация о наличии необходимых разрешений у контрагентов может иметь большое значение. Отозванная лицензия всегда является признаком необходимости дополнительных проверок, а факты недавно выданных лицензий могут рассказать о начинаниях ваших партнеров и конкурентов. Данные о действующих и отозванных лицензиях собираются из разных источников, чтобы максимально обеспечить актуальность.

Контактная информация

Дополнительные контакты

Позволяют экономить время при поиске дополнительных контактов организаций.


Упоминания в интернете

Найденные в интернете упоминания о проверяемых компаниях.


Осмотр зданий

Возможность осматривать здания в один клик по любому адресу из поиска или карточки организации.

Комментарии

Заметки о компаниях 

Храните всю важную и оперативную информацию о контрагентах в одном месте. Заметки - удобный способ помечать проверенные организации, регистрировать даты проверок, размещать собственное заключение по контрагенту. Иконка добавленной заметки будет видна везде: в поиске, списках, на карточке организации.

Фокус.Форум

Оставляйте и находите комментарии о компаниях (доступно только пользователям Контур.Фокус). Информация о наличии комментариев автоматически отображается на карточке организации. Общайтесь на профессиональные темы со специалистами в закрытом сообществе пользователей.

API

Интеграция с информационными системами

Контур.Фокус может предоставлять данные для любых внешних информационных систем для последующей обработки. Подобная интеграция позволяет ускорить бизнес-процессы, избавить пользователей от рутины, внедрить собственные системы проверки. Ниже представлены несколько примеров использования подобной интеграции.

Учетные системы

Данные из сервиса Контур.Фокус могут дополнять учетную систему, позволяя быстро вносить новых контрагентов по ИНН или проверять реквизиты уже существующих. Кроме того, можно автоматически проверять статус организации перед оплатой счета и ограничивать переводы денежных средств на счета ликвидируемых организаций, предприятий-банкротов, недействующих юридических лиц.

CRM

Автоматическую проверку контрагентов можно внедрить и в систему учета взаимоотношений с клиентами. Экспресс-проверка нового потенциального партнера легко и доступно укажет на возможные риски сотрудничества. Более сложные алгоритмы проверки могут учитывать специализированные параметры, например, наличие определенных лицензий или характерной категории арбитражных дел. Создав в Фокусе собственные списки на основе данных вашей CRM, можно организовать наблюдение за организациями из клиентской базы для ответственных менеджеров.

Скоринговые системы

Любая собственная система проверки контрагентов использует данные. Чем больше данных для анализа, тем ниже риски принимаемых решений. Фокус.API предоставляет данные для любых систем в удобном формате и нужном объеме. Примерами подобной интеграции являются банки, страховые компании, крупные финансовые группы.

Особые реестры

Реестры ФНС, МСП, недобросовестные поставщики, ТПП РФ и другие 

Присутствие контрагента в особых реестрах позволяет иметь дополнительный признак, который может характеризовать организацию как с положительной, так и с отрицательной стороны. Как правило, попадание компании в любой реестр предполагает проведенную оценку ответственной стороной. Примеры реестров: массовые адреса и руководители, дисквалифицированные лица и недобросовестные поставщики, организации с налоговой задолженностью и многие другие.

Экспорт данных

Выписка из ЕГРЮЛ и ЕГРИП

Возможность сохранять в PDF, XLSX или DOC практически любой объем информации по выбранному контрагенту или подборке контрагентов, формирование удобных пояснительных записок или расширенных отчетов.


Выгрузка данных

Актуальные выписки, которые можно использовать как для отчетов, так и в судебной практике.

Экспресс-проверка

Маркеры автоматической проверки

Передают замечания о контрагентах и связанных организациях на основе конкретных фактов с детальной расшифровкой каждого сигнала.


Экспресс-отчет

Упрощает проверку контрагента, предоставляя простые подсказки о наиболее существенных фактах в его деятельности.

Мобильные приложения

Android и iOS

Проверяйте контрагентов с мобильных устройств iOS и Android. Контур.Фокус отлично работает на мобильных телефонах и планшетах, позволяя решать ваши задачи быстро и эффективно. Вы сможете проверять контрагентов в дороге или на встрече, компьютер не понадобится.

Скачать приложения можно в App Store и Google Play.

Дополнительные сервисы

Проверка паспортов

Контур.Фокус позволяет максимально быстро и просто проверить паспорт контрагента на недействительность по базе Главного Управления по вопросам миграции МВД РФ.

Цель проверки

Паспорт гражданина Российской Федерации по разным причинам может оказаться недействительным. У паспорта может истечь срок действия, он может быть утерян, похищен или признан недействительным из-за ошибок при оформлении. Во всех подобных случаях документы, сформированные на основе таких паспортных данных, могут потерять юридическую силу. Чтобы избежать рисков подобного рода, необходимо проверять паспорт подписанта.

Как проверить

Проверка паспорта в сервисе Контур.Фокус происходит сразу после ввода 10 цифр (4 цифры — серия паспорта, 6 цифр — номер паспорта). Введенные пробелы не учитываются, поэтому можно вводить серию и номер паспорта одним числом без пробелов. После ввода данных система автоматически проверяет данный паспорт по базе и выводит информацию о проверке: присутствует или отсутствует данный паспорт в списке недействительных.

Источники данных

Информация о недействительных паспортах РФ ежедневно загружается из базы данных Главного Управления по вопросам миграции МВД РФ (в прошлом — ФМС). Список недействительных паспортов постоянно обновляется и насчитывает более 100 млн записей.

Официальный партнерский сайт Ревизионной школы ИСАС для приобретения программного продукта Контур.Фокус 
http://isass.kontur-partner.ru/about 
Новости

Контур.Фокус как оружие в арбитражном споре: обзор практики за июнь-июль 2017 года

Сервис Контур.Фокус часто упоминается в решениях арбитражных судов разных инстанций. Какую роль в судебном разбирательстве может сыграть апелляция к его данным? Давайте посмотрим на результаты вместе. В обзоре использованы решения судов за период с 1 июня по 17 июля 2017 года.

Отменены решения налоговых инспекций о доначислении налогов и штрафов

А03-2471/2017

Налоговая доначислила машиностроительному заводу налоги и штраф, указав на то, что он получил необоснованную налоговую выгоду, заключив контракты с двумя строительно-ремонтными компаниями при отсутствии реальных хозяйственных операций с ними.

Суд удовлетворил иск завода частично. Одна из компаний-контрагентов все-таки оказалась однодневкой, а вот вторую признали реально работавшей на момент действия договора. В числе прочего роль сыграло то, что, по данным Контур.Фокуса, эта организация в рассматриваемый период являлась как участником, так и победителем по госконтрактам на ремонт объектов капитального строительства.

А40-97907/2015

Организация оспаривала решение ИФНС об отказе в признании части вычетов по НДС. При определении «надлежащей» цены техники и оборудования инспекция не приняла во внимание многие обстоятельства, в том числе наличие между сторонами особых отношений, которые могли повлиять на цены.

В частности, карьерные самосвалы, о которых, в числе прочего, говорится в материалах дела, ввозились на территорию РФ по сделке между взаимозависимыми лицами. Распечатка из Контур.Фокуса вместе с извлечениями из отчетности поставщика  свидетельствовали о том, что поставщик и компания-истец в периоде поставки имели одного американского учредителя. А согласно п. 1 ст. 105.5 НК РФ для сопоставления могут использоваться цены в сделках между лицами, которые не являются взаимозависимыми.

Суд признал доначисление НДС, пени и штрафа недействительным.

А49-1953/2017

Налоговая заявляла, что контрагент истца по причине отсутствия трудовых и производственных ресурсов не мог поставить ему товар (железобетонные изделия). В свою очередь, истец объяснял, что указанную организацию ему порекомендовал собственник производителя железобетонных изделий. До заключения договора поставки истец проверил нового контрагента через Контур.Фокус, подозрительных данных обнаружено не было.

Несмотря на то, что контрагент истца вступил в хозяйственные отношения с организацией-однодневкой (и это было признано судом), суд установил, что истцу об этом не было известно. При выборе контрагента налогоплательщик проявил должную осмотрительность и осторожность, основания  для отказа ему в применении налоговых вычетов по НДС у налоговой отсутствовали. 

А60-57681/2016

 

Отменить решение ИФНС о доначислении налога на прибыль, НДС, пени и штрафов помогло обращение к данным Контур.Фокуса, согласно которым спорный контрагент в рассматриваемый период (2011-2012 годы) выполнял муниципальные и государственные контракты. В реестре недобросовестных поставщиков информация о нем отсутствует.

Суд признал наличие у контрагента деловой репутации и ресурсов для выполнения работ, а также осуществление им реальной хозяйственной деятельности.

Признаны ненадлежащими действий арбитражного управляющего

А17-1060/2014

Кредитор организации-банкрота и областное управление налоговой службы обратились в суд с жалобами на ненадлежащие действия арбитражного управляющего, не принимавшего все необходимые меры по взысканию дебиторской задолженности с контрагентов банкрота.

Помимо прочего, в качестве аргументов истцы предъявили выписку из Контур.Фокуса, показывавшую финансовое состояние одного из контрагентов.

Суд признал действия арбитражного управляющего ненадлежащими.

Опротестованы сделки организации-банкрота

А40-97610/2016

Конкурсный управляющий обратился с иском о признании недействительными предыдущих сделок организации-банкрота. Управляющий указал, что сделки с векселями совершены в преддверии банкротства должника в отсутствие равноценного встречного исполнения со стороны его контрагентов, и заключены с целью причинить вред кредиторам.

С использованием материалов Контур.Фокус суд установил, что контрагент, сделка с которым оспаривается, был создан единственным учредителем, на которого зарегистрировано еще более сотни организаций.

Договор уступки прав признан недействительным.

А76-23149/2015

Конкурсный управляющий компании-банкрота обратился в Арбитражный суд Челябинской области с заявлением, в котором просит признать недействительной сделкой договор перевода долга. Поскольку сделка совершена между заинтересованными лицами в отсутствие встречного предоставления.

По данным Контур.Фокуса усматривается, что в период заключения оспариваемой сделки все стороны сделки были зарегистрированы по одному юридическому адресу: г. Челябинск, ул. Каслинская, д. 5, и фактически находились по этому же адресу.

Договор перевода долга признан недействительной сделкой.

Признаны недействительными сделки прошлых лет

А55-7714/2015

Компания обратилась в суд с иском об истребовании земельного участка из чужого незаконного владения.

Предыстория такова. В 2010 году истец был признан банкротом, было открыто конкурсное производство. Но еще в 2009 году между истцом и другой компанией был заключен договор купли-продажи недвижимости и земельного участка. Впоследствии этот участок был перепродан еще одному ООО, а затем уже ИП — нынешнему ответчику.

Истец указывал, что поскольку первоначальный договор был признан судом недействительным, то и основания для дальнейшей продажи участка отсутствовали. Ответчик настаивал, что ООО — второе звено в цепочке перепродаж было добросовестным приобретателем, поскольку не знало о том, что приобрело имущество у лица, не имевшего права его отчуждать.

Но истец с помощью Контур-Фокуса доказал суду, что директор организации- покупателя был тесно связан с организацией-продавцом, и на дату совершения сделки не мог не знать о решении о признании должника банкротом.

Суд удовлетворил иск и вернул участок первоначальному владельцу.

Интересно, что ответчик заявлял о недопустимости использования распечаток из Контур.Фокуса в качестве доказательства. Суд отверг его доводы.

Расторгнуто третейское соглашение

А65-3742/2017

ООО обратилось в суд с иском к другому ООО о взыскании задолженности.

Ответчик просил суд оставить иск без рассмотрения в связи с третейской оговоркой в договоре, предусматривающей рассмотрение споров между сторонами в конкретном третейском суде.

Истец, в свою очередь, просил расторгнуть третейское соглашение. В обоснование он представил суду данные Контур.Фокуса, из которых следовало, что часть судей третейского суда имеют корпоративную связь с ответчиком.

Суд расторг третейское соглашение и взыскал с должника большую часть долга.

Суд отказал истцу, проверив его регистрацию по КФ

А40-197809/2015

А вот последний случай можно, пожалуй, назвать курьезным.

Компания подала иск о взыскании долга с контрагента. Но при этом суд обнаружил, что реквизиты истца не соответствуют зарегистрированным в государственных реестрах. Вывод был сделан, в том числе, при помощи системы Контур. Фокус.

Договор, заключенный истцом и его контрагентом, признан недействительным, в удовлетворении требований истцу отказано.

В дальнейшем мы продолжим публиковать регулярные обзоры арбитражной практики, в которой были использованы инструменты Контур.Фокуса.


Возврат к списку

Целью повышения квалификации является получение, закрепление и обновление теоретических и практических знаний специалистов, в связи с повышением требований квалификации и необходимостью освоения современных методов решения профессиональных задач.

Прохождение специалистами курсов повышения квалификации является обязательным и закреплено законодательно.

Для работников контроля предприятий и организаций рекомендуемая периодичность составляет 1 раз в 2 года, в течение всей трудовой деятельности.