Документально не подтвержденные расходы
|
Отсутствие учетной документации структурных подразделений за фактически выполненные объемы работ.
|
Констатируем не предъявление документации в период проведения контрольного мероприятия. Отсутствует расшифровка выполненных ремонтных работ указанных в прямых ордерах. В результате чего, работы соответствующими службами не принимаются и не учитываются нормо-часы затраченные на выполнение работ. Снижается рентабельность заказа в целом. И как следствие прибыль.
|
Нарушение финансовой дисциплины
|
Заключение крупных сделок, без одобрения совета директоров Заключение договоров без предусмотренной процедуры проведения закупки в электронной форме на электронно-торговой площадке fabrikant.ru
Несоблюдение документирования процессов и хозяйственных операций.
|
|
Финансово-хозяйственные операции, принятые в нарушение регламентов, решений собственников и должностных обязанностей.
|
Прием товара лицами без санкционирования ответственным лицом. Отсутствие разрешительных документов на проведение финансово-хозяйственных операций.
|
Суммы данного показателя могут содержаться и в ряде других показателей.
|
Непроизводственные расходы
|
Списание на финансовые результаты:
Убытки от списания дебиторской задолженности.
|
Дебиторская задолженность не контролируется должностными лицами. Претензионная работа ведется пассивно. Все сводится к актам сверки между предприятиями и служебной переписке по данной задолженности. Материалы в арбитражный суд представляются с не полной доказательной базой.
|
Обеспечение экономической безопасности
|
Проведение экспертиз проектов договоров (контрактов), а также дополнительных соглашений к ним.
Проведение проверок степени достоверности информации, представленной участниками торгов.
Выявление угроз неисполнения контрактных обязательств.
Выявление хищений материальных ценностей и денежных средств.
Возвращено Обществу /в том числе в результате принятых мер/.
Передано информации в правоохранительные органы и их результат.
Представлено информаций руководству Общества, руководителям структурных подразделений, о выявленных угрозах экономической безопасности, факторах подрывающих устойчивость финансово-экономической и производственной сфер, фактам нанесения существенного экономического ущерба и другим вопросам, отнесенных к компетенции подразделения.
|
Обеспечение безопасности договорной (контрагентной) работы
|