Мнение профессионала

Показатели  сумм эффекта

С чего складывается сумма показателя

Примечание

Документально не подтвержденные расходы

Отсутствие учетной документации  структурных подразделений за фактически выполненные объемы работ.

Констатируем не предъявление документации в период проведения контрольного мероприятия. Отсутствует расшифровка выполненных ремонтных работ указанных в прямых ордерах.  В результате чего, работы соответствующими службами не принимаются и не учитываются нормо-часы затраченные на выполнение работ. Снижается рентабельность заказа в целом. И как следствие прибыль.

Не эффективное использование средств

Возникновение и наличие просроченной дебиторской  задолженности

Заключение договоров по завышенным ценам. Приобретение некачественной продукции.

Нарушение финансовой дисциплины

Заключение крупных сделок, без одобрения совета директоров Заключение договоров без предусмотренной процедуры проведения закупки в электронной форме на электронно-торговой площадке fabrikant.ru

Несоблюдение документирования  процессов и хозяйственных операций.

Финансово-хозяйственные операции, принятые в нарушение регламентов, решений собственников и должностных обязанностей.

Прием  товара лицами без санкционирования ответственным лицом. Отсутствие разрешительных документов на проведение финансово-хозяйственных операций.

Суммы данного показателя могут содержаться и в ряде других показателей.

Непроизводственные расходы

Списание на финансовые результаты:

Убытки от списания дебиторской задолженности.

Дебиторская задолженность не контролируется должностными лицами. Претензионная работа ведется пассивно. Все сводится к актам сверки между предприятиями и служебной переписке по данной задолженности. Материалы в  арбитражный суд представляются с не полной доказательной  базой.

Обеспечение экономической безопасности

Проведение экспертиз проектов договоров (контрактов), а также дополнительных соглашений к ним.

Проведение  проверок степени достоверности информации, представленной участниками торгов.

Выявление угроз неисполнения контрактных обязательств.

Выявление хищений материальных ценностей и денежных средств.

Возвращено Обществу /в том числе в результате принятых мер/.

Передано информации в правоохранительные органы и их результат.

Представлено информаций руководству Общества, руководителям структурных подразделений, о выявленных угрозах экономической безопасности, факторах подрывающих устойчивость финансово-экономической и производственной сфер, фактам нанесения существенного экономического ущерба и другим вопросам, отнесенных к компетенции подразделения.

Обеспечение безопасности договорной (контрагентной) работы